Finances pour manager

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Maîtriser un ensemble de savoirs et savoir-faire pour piloter, contrôler et pérenniser financièrement son activité ou département

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Objectifs pédagogiques

  • Intégrer et maîtriser, dans le cadre de ses missions, les dimensions économiques, financières, juridiques
  • Elaborer, analyser et interpréter les documents comptables
  • Elaborer des budgets et les présenter à la Direction
  • Proposer des actions correctives adaptées visant à l'amélioration des résultats
  • Apprécier la situation financière de son département

Profil

Cadre ou manager souhaitant acquérir les outils budgétaires et financiers

Pré-requis / Conditions d'admission

Ce parcours réclame des connaissances de base en comptabilité.


Cette formation s'inscrit dans les parcours suivants :


  • 1 Les fondements comptables et financiers - 3 jours

    L'entreprise et sa comptabilité générale

    • Objectifs de la comptabilité
    • Règles et principes de fonctionnement
    • La technique comptable
    • L'organisation administrative de la comptabilité

    Etude des principaux postes du Compte de Résultat

    • Les Produits, les charges d'exploitation, financiers et exceptionnels

    Etude des principaux postes du Bilan

    • L'Actif : Immobilisations, Stocks, Créances, Trésorerie positive
    • Le Passif : Les Capitaux propres, les provisions pour risques et charges, les Dettes dont la trésorerie négative (découvert)

    La clôture d'un exercice comptable

    • Les notions d'amortissements et de provisions
    • La notion d'emprunt (échéance, intérêts, remboursement d'emprunt)
    • La prise en compte des stocks et des coûts de revient

    Le dégagement de la marge

  • 2 Analyse comptable et financière - 3 jours

    Analyse du compte de résultat

    • L'étude descriptive du chiffre d'affaires
    • Marge brute et Résultat d'exploitation
    • La formation de l'EBIT
    • La répartition de l'EBIT

    Analyse du bilan

    • L'analyse de l'actif
    • L'analyse du passif
    • Bilans simplifiés et synthèse

    Analyse et décomposition des rentabilités

    • Rentabilité de l'exploitation
    • Contribution des autres actifs à la rentabilité comptable
    • Rentabilité comptable des capitaux propres et leviers

    Analyse de l'équilibre financier

    • Analyse de l'équilibre financier
    • Analyse de la solvabilité

    Analyse des emplois et ressources

    • Flux liés aux opérations courantes
    • Flux des opérations d'investissement
    • Flux de financement
    • Evolution de l'encaisse
  • 3 Diagnostic et évaluation financière - 3 jours

    Analyse et décomposition des rentabilités

    • Rentabilité de l'exploitation
    • Contribution des autres actifs à la rentabilité comptable
    • Rentabilité comptable des capitaux propres et leviers financiers
    • Décomposition de la rentabilité financière

    Construction et analyse du tableau de financement

    • Flux liés aux opérations courantes
    • Flux des opérations d'investissement
    • Flux de financement
    • Evolution de l'encaisse ou Trésorerie

    Valoriser une entreprise

    • Méthode des "Cash Flows"
    • Méthodes par le résultat
    • Méthodes par le patrimoine
  • 4 Contrôle de gestion - 2 jours

    La gestion ou le management de l'entreprise

    • Les outils du management
    • Le système Plans - Programmes - Budgets
    • Utilité des prévisions
    • Institutionnalisation de la gestion budgétaire
    • La procédure budgétaire

    Les différents budgets intermédiaires

    • Les prévisions d'investissements
    • Les prévisions de financement
    • Le budget des ventes
    • Le budget de distribution
    • Le budget de production
    • Le budget des approvisionnements
    • Le budget des services généraux

    Les budgets de synthèse

    • Le compte de résultat prévisionnel
    • Le budget de trésorerie
    • Le bilan prévisionnel
    • Le plan de financement prévisionnel

    Le tableau de bord, un outil de gestion à court terme

    • Le pilotage ou la gestion quotidienne de l'entreprise
    • Les différents tableaux de bord : comptable, budgétaire et de gestion
    • Tableaux de bord de gestion : les étapes de mise en place, les indicateurs par fonction dans l'entreprise
  • 5 Analyse des coûts - 2 jours

    La structure des coûts

    • Notions de bases (produits, charges, prix de vente, coûts, marges, résultat, juste prix)
    • Utilité de la comptabilité analytique ou comptabilité du calcul des coûts
    • Le classement des coûts ou charges en comptabilité générale et analytique
    • Les différents types de coûts : fixes, variables, directs et indirects

    Les coûts partiels

    • Le seuil de rentabilité ou point mort d'une entreprise
    • La méthode d'analyse en coûts variables simples ou Direct Costing Simple
    • La méthode d'analyse en coûts variables évolués ou Direct Costing Evolué
    • La notion de coût complet et la "juste" répartition des charges indirectes ou communes

    Initiation aux coûts complets (méthode des centres d'analyse)

    • Intérêt et limite du coût complet
    • Différents types de charges
    • Structures des coûts complets
    • Méthode de calcul des coûts complets
  • 6 Marchés financiers - 1 jour

    Présentation des marchés financiers

    • Les différents marchés

    L'introduction boursière

    • Modalités d'introduction

    La gestion du risque de change

    • L'option de change
    • Le change à terme classique
    • Le change à terme avec intéressement
    • Le change à terme optimisé
    • Le change à terme conditionnel
    • La prime zéro
    • La prime zéro sécurité

    L'assurance prospection COFACE

    • Faciliter l'implantation à l'étranger
    • Assurer le soutien financier de départ
    • Utiliser une couverture de change COFACE
  • 7 Eléments de fiscalité - 1 jour

    Se repérer dans la législation et le système fiscal

    • Points clés du système fiscal, principaux impôts et taxes
    • Obligations, mécanismes et techniques
    • Traitement des différentes déclarations

    Connaître les principes et le calcul de l'imposition des résultats

    • Champ d'application des impôts directs
    • Principes d'imposition des produits et de déductibilité des charges
    • Notion de bénéfice fiscal et de résultat financier
    • Spécificités propres aux entreprises BIC et IS
    • Calcul et paiement de l'impôt

    Connaître le mécanisme et la détermination de la TVA

    • Champ d'application
    • Base d'imposition
    • Fait générateur et exigibilité
    • Taux de TVA
    • Conditions et formalités
    • Remboursements de TVA
    • Opérations relevant du commerce extérieur
    • La TVA immobilière

    Connaître les autres impôts et les taxes à verser par l'entreprise

  • CPF (Compte Personnel de Formation)

    Depuis le 1er janvier 2015 chaque salarié doit inscrire ses heures acquises au titre du DIF sur son compte personnel de formation.

    Le compte personnel de formation est accessible via le site www.moncompteformation.gouv.fr.

    Pour gagner des heures, il suffit de travailler. Un salarié à temps plein gagnera 24 heures par an au cours des 6 premières années puis 12 heures les années suivantes jusqu'à atteindre un plafond de 150 heures.

    Ces heures acquises pourront aussi bénéficier d'abondements supplémentaires.

    Nos formations (titres certifiés RNCP)  font partie de la liste nationale du CNEFOP (conseil national de l'emploi de la formation et de l'orientation professionnelle) et à ce titre sont toutes éligibles au CPF.

    Vous pouvez mobiliser votre CPF pour financer :

    • Une partie d'une formation / titre certifié (financement à compléter avec d'autres dispositifs)
    • Un certificat de maîtrise de compétences visant à l'acquisition d'un bloc de compétences du titre certifié
    • L'accompagnement dans le cadre d'une démarche VAE
  • Plan de formation

    Le coût de votre formation peut être pris en charge dans le cadre du plan de formation de votre entreprise. La décision appartient à votre employeur qui finance en direct ou via l'OPCA auquel il adhère.

  • Financement personnel

    Pour être certain d'intégrer la formation que vous souhaitez, nous vous invitons à envisager une solution de financement personnel en parallèle de toute autre démarche de recherche de financement.

    Dans le cadre d'un financement personnel, nous vous consentons une réduction de 20 % sur le montant de la formation.

    Partenariat Société Générale

    Grâce au partenariat que nous avons développé avec la Société Générale, vous pouvez bénéficier d'un "prêt études" à taux très préférentiel (remboursement différé après la formation, remboursement par anticipation sans frais etc.  ). Pour une simulation sans engagement, contactez-nous.

    Sachez enfin que vous disposez de la possibilité de déduire l'investissement formation de votre revenu fiscal (frais réels).

Organisation pédagogique

  • Formation en présentiel à temps partiel

Elle s'inscrit dans le parcours Responsable en Gestion et Développement d'Entreprise.

Méthodes pédagogiques

Cette formation permet le développement des capacités personnelles et professionnelles en alternant apports théoriques et méthodologiques, autodiagnostic, partage d'expériences et de bonnes pratiques entre pairs, mises en situation, entraînement à réaliser...

  • CMC ESAM
    • Le Certificat de Maîtrise de Compétences ESAM (CMC) répond à un enjeu d'expertise métier.
    • Il est délivré sur la base de la présentation d'un portefeuille de compétences attestant que les compétences sont maîtrisées et mises en œuvre.
    • La certification CMC ESAM peut-être capitalisable en vue de l'obtention du titre certifié par l'Etat de niveau II (Bac + 4) Responsable en Gestion (Responsable en Management des Hommes et des Organisations (sous réserve des pré-requis académiques).

Paris

Durée

15 jours

Tarifs

5 360,00 € HT

Frais de dossier : 120,00 €

Certification : 800,00 € HT

Codes CPF

Salariés : 129968 - 134792 - 130245 - 164699
Demandeurs d'emploi : 153030

Prochaines dates

  • du 12 octobre 2017
    au 16 janvier 2018